Різниця між звітом про рух грошових коштів та прогнозуванням грошових потоків

Звіт про рух грошових коштів проти прогнозування грошових потоків
 

Ті, хто навчається розуміти різні фінансові звіти, повинні навчитися розуміти різницю між звітом про рух грошових коштів та прогнозуванням грошових потоків, оскільки вони забезпечують два різних погляди на фінансове здоров'я організації. Підприємства готують ряд фінансових звітів, включаючи звіти про прибутки та збитки, баланси та звіти про рух грошових коштів для визначення фінансового стану компанії. Звіт про рух грошових коштів пропонує огляд надходжень та відтоків грошових коштів за період, надаючи корисний огляд стану грошових коштів фірми. З іншого боку, прогнози грошових потоків пропонують футуристичний вигляд надходжень та відтоків та допомагають менеджерам планувати ділову діяльність на майбутнє. Наступна стаття детальніше розглядає кожне твердження та висвітлює подібність та різницю між звітом про рух грошових коштів та прогнозуванням грошових потоків.

Що таке Звіт про рух грошових коштів?

Звіт про рух грошових коштів фірми пропонує чіткий огляд того, як здійснюються операції компанії, звідки беруться кошти та як витрачаються ці кошти. Звіт про рух грошових коштів чітко показує рух грошових коштів навколо бізнесу та пропонує короткий огляд стану грошових коштів фірми. Усі ці грошові надходження та платежі потім підсумовуються разом, щоб отримати цифру, відому як чистий грошовий потік, який по суті є грошовими коштами, які залишаються після того, як усі грошові кошти, що надходять та виходять, були обліковані. Звіт про рух грошових коштів розділений на декілька розділів, які включають: операційну діяльність, інвестиційну діяльність та фінансову діяльність. Операційна діяльність - це та діяльність, яка допомагає компанії отримувати дохід. Інвестиційна діяльність стосується будь-яких рухів грошових коштів в інвестиціях фірми та будь-яких довгострокових інвестицій. Фінансова діяльність стосується будь-якої діяльності, пов'язаної з акціонерами та кредиторами фірми. Якщо звіт про рух грошових коштів складається точно, підсумки цих трьох сегментів повинні складати загальний загальний грошовий потік фірми..

Що таке прогноз грошових потоків?

Прогнозування грошових потоків - це оцінка будь-яких надходжень та відтоків грошових коштів, яких фірма повинна очікувати в майбутньому. Прогнози грошових потоків також враховують вплив, який певні витрати та інвестиції матимуть на майбутній чистий грошовий потік фірми. Прогноз грошових потоків пропонує менеджерам чіткий огляд фінансової доцільності та життєздатності певної ділової діяльності та рішень. Точна прогноза грошових потоків пропонує хорошу оцінку грошових надходжень фірми. Це допомагає у фінансовому плануванні, оскільки підприємства можуть планувати виплати постачальникам та постачальникам, а також планувати внутрішні грошові відтоки таких витрат, як орендна плата, заробітна плата, реклама тощо. Для створення прогнозу руху грошових коштів компанія повинна спочатку визначити мету для яких потрібна проекція. Визначення мети також говорить про те, на який часовий період має бути зроблена проекція. Якщо прогноз призначений для визначення прибутковості на кінець року, фінансові менеджери повинні проаналізувати суми надходжень та відпливів, які відбулися протягом фінансового року. Продажі становлять найбільшу частину надходжень грошових коштів за рік, хоча показники продажів досить складно спрогнозувати. Більшість компаній використовують для цього історичні дані про продажі.

Яка різниця між звітом про рух грошових коштів та прогнозуванням грошових потоків?

Звіт про рух грошових коштів та прогнозування грошових потоків - це фінансова звітність, яка готується з метою отримання чіткої картини фінансового стану фірми. Незважаючи на те, що звіт про рух грошових коштів пропонує огляд надходжень та відпливів поточного року фірми, прогноз грошових потоків, з іншого боку, проектує надходження та відпливи фірми, які слід очікувати в майбутньому. Хоча обидва пропонують менеджерам додаткову інформацію для прийняття рішень, прогнозування грошових потоків, зокрема, пропонує детальну інформацію для подальшого планування. Проектування грошових потоків допомагає бізнесу приймати важливі рішення щодо фінансів фірми. Точні прогнози грошових потоків мають важливе значення для фінансового здоров'я фірми.

Підсумок:

Звіт про рух грошових коштів проти прогнозування грошових потоків

• Звіт про рух грошових коштів фірми дає чіткий огляд того, як здійснюються операції компанії, звідки беруться кошти та як витрачаються ці кошти..

• Звіт про рух грошових коштів чітко показує рух грошових коштів навколо бізнесу та пропонує короткий огляд стану грошових коштів фірми.

• Прогнозування грошових потоків - це оцінка будь-яких надходжень та відтоків грошових коштів, яких фірма може очікувати в майбутньому.

• Точна прогноза грошових потоків пропонує хорошу оцінку грошових надходжень фірми. Це допомагає у фінансовому плануванні, оскільки підприємства можуть планувати виплати постачальникам і постачальникам, а також планувати внутрішні грошові відтоки та витрати..

• Звіти про рух грошових коштів та прогнози грошових потоків - це обидві фінансові звіти, які складаються з метою отримання чіткої картини фінансового стану фірми..

Подальше читання:

1. Різниця між потоком фонду та грошовим потоком