Різниця між традиційними IRA та Roth IRA

Традиційний ІРА проти Рота ІРА

Індивідуальна домовленість про пенсію (або рахунок), також відома як ІРА коротко, є формою пенсійного плану, в якому люди можуть заробляти та виділяти кошти на пенсійні заощадження. У світах ІР існує кілька різних типів рахунків, кожен з яких має іншу фіскальну мету. Найпоширенішими з цих рахунків є традиційні IRA та Roth IRA. Вони мають виразні переваги та недоліки, такі як податкові пільги.

Традиційна індивідуальна домовленість про пенсію - це профіль IRA, який дозволяє сплачувати внески до оподаткування залежно від рівня доходу фізичної особи, а внесок, який ви внесете на свій рахунок, відкладається податком. Це означає, що податки сплачуються за зняття коштів після виходу на пенсію, і ці вилучення вважаються звичайними доходами, коли вони досягають 59-½-річного віку. Власники традиційних ІР повинні розпочати регулярні зняття коштів до досягнення нею 70 ½ років. Якщо цього не зробити, це призведе до половини обов'язкової суми, конфіскованої Службою внутрішніх доходів. Також передбачено десятивідсотковий штраф за дострокове вилучення, але з нього є винятки.

Ці винятки:

Незаплачені медичні витрати
Медичне страхування
Інвалідність
Бенефіціар IRA
Вищі витрати на освіту
Перший власник дому
Перехід на інший кваліфікований план
Ануїтні розподіли

За певних обставин деякі внесені депозити не підлягають вирахуванню. Якщо на роботі поширюється пенсійний план, відрахування на ваш внесок у традиційний ІРА зменшується (припиняється).
У традиційному ІРА ви не можете більше робити внесок після віку 70 ½ через необхідний мінімальний розподіл (також відомий RMD) на відміну від Roth IRA.

У індивідуальній пенсійній угоді про Рот податкові пільги різні. Внески на IRA Roth не підлягають оподаткуванню. Ви все одно будете оподатковуватися, навіть якщо ви внесли депозит у Roth IRA. Ті, хто має Roth IRA, не отримують негайних заощаджень податків на відміну від традиційних IRA. Це означає, що якщо у вас є Roth IRA, і ви закінчилися з меншим рівнем доходу, ніж ваш теперішній, ви отримаєте менше корисних грошових коштів. Суворіші штрафи також можуть застосовуватися до Рота ІРА за дострокове вилучення через федеральний податок на прибуток плюс десятивідсотковий штраф на цю суму. Винятки, подібні до традиційного IRA, все ще можна застосувати, як і власники будинків, які вперше пройшли час.

Однією з найбільших переваг IRA Roth є те, що кваліфіковані вилучення є неоподатковуваними, а також існує менше обмежень та вимог щодо зняття коштів. Отримання права на рахунок Roth суворіше, оскільки Конгрес обмежив тих, хто може внести внесок у Roth IRA на основі доходу. Це тип рахунку, призначений для тих, хто має регулярні доходи, а не для багатих. Наприклад, станом на 2011 рік спільні файли можуть бути кваліфіковані лише у тому випадку, якщо модифікований скоригований валовий дохід становить не менше 169 000 доларів США та не перевищує 179 000 доларів США. Бенефіціари рахунку Roth також покладаються на обов'язки RMD.

Підсумок:

1. Кваліфіковані вилучення Рота IRA ніколи не підлягають вирахуванню, тоді як традиційний IRA може бути вирахуваний. Крім того, для традиційних ІРА регулярні вилучення є обов'язковими після кваліфікації мінімального віку вилучення.
2. Для традиційного ІРА не вносяться внески після досягнення платником податку віку 70 ½.
3. Без кваліфікації, за обидва рахунки можуть бути застосовані штрафні санкції; однак є винятки з цього.
4. Як і традиційний рахунок, бенефіціари Roth IRA несуть обов'язки RMD.