ІРА проти Рота ІРА

The ІРА або індивідуальний пенсійний рахунок - це пенсійний план з податковими пільгами (гроші, вкладені в традиційний ІРА, певною мірою звільняються від податку). Він був розроблений у США в 1974 р. Плани ІРА або фінансуються самофінансуванням, або фінансуються роботодавцями, і функціонують відповідно до податкового законодавства США..

Існують різні типи ІР - Roth IRA, традиційний IRA, SEP IRA (спрощений пенсійний рахунок індивідуального пенсійного працівника), простий IRA та самостійний IRA. Також є кілька варіантів IRA, а саме IRA Conduit і IRA Rollover.

The Рот ІРА відрізняється від інших ІР. Статті про пільги, податкові знижки та обмеження доходу Roth IRA відрізняються від традиційних МРА. Він був названий на честь свого головного спонсора, сенатора Вільяма Рота, і керується конкретними нормами придатності та статусу подачі заявок, передбаченими системою внутрішніх доходів. Інвестиції на будь-який індивідуальний пенсійний рахунок ніколи не повинні перевищувати AGI (скоригований валовий дохід), і Roth IRA не є винятком.

Про близький канадський еквівалент IRA та Roth IRA див ІРАРот ІРАПлан встановлений Індивідуальний Індивідуальний Обмеження внеску 5500 доларів США / рік для віку 49 років; $ 6500 / рік для віку 50+; ліміт - на комбіновані внески на традиційні IRA та Roth IRA. 5500 доларів США / рік для віку 49 років; $ 6500 / рік для віку 50+; ліміт - на комбіновані внески на традиційні IRA та Roth IRA. Обмеження доходу На основі MAGI; Одномісний, HoH, MFS: повний внесок до $ 61 000, частковий до $ 71 000; MFJ; QW: повний внесок до $ 98 000, частковий - до 118 000 доларів. Не можете внести більше, ніж ви заробите в тому році. На основі MAGI; Одномісний, HoH, MFS: повний внесок до $ 117 000, частковий до $ 132 000; MFJ; QW: повний внесок до 184 000 доларів, частковий - до 194 000 доларів. Не можете внести більше, ніж ви заробите в тому році. Внески роботодавців Рідко Ні Інвестиції на рахунок Акції, Облігації, Взаємні фонди, Нерухомість (Тільки для конкретних видів ІР). Приріст капіталу, дивіденди та відсотки за рахунком не несуть податкового зобов’язання. Акції, Облігації, Взаємні фонди, Нерухомість (Тільки для конкретних видів ІР). Приріст капіталу, дивіденди та відсотки за рахунком не несуть податкового зобов’язання. Податкові наслідки Внески можуть бути обкладені податком з урахуванням лімітів доходу. Прибутки на рахунку не оподатковуються. Розподіли з рахунку вважаються звичайним доходом і відповідно оподатковуються. Внески ніколи не обкладаються податком. Прибутки на рахунку не оподатковуються. Розрахунки з рахунку не обкладаються податком. Поширення Розповсюдження може розпочатися у віці 59½ років або власник стає інвалідом. Розподіл може розпочатися у віці 59½ років до тих пір, поки рахунку не менше 5 років; або якщо власник стає інвалідом. Примусові дистрибуції Потрібно почати знімати кошти у віці 70½ років, якщо працівник все ще не працює. Штраф - 50% мінімального розподілу Таких обмежень чи примусових розповсюджень немає. Позики проти рахунку Ні Ні Раннє виведення 10% пеня плюс податки за розподіл до 59 років 1/2 за винятком. Ніяких штрафних санкцій за дострокове вилучення до суми основного внеску. Дострокове зняття медичних витрат Може зняти за кваліфіковані невідшкодовані медичні витрати, які перевищують 7,5% від ГДН; медичне страхування в період безробіття; під час інвалідності Може зняти за кваліфіковані невідшкодовані медичні витрати, які перевищують 7,5% від ГДН; медичне страхування в період безробіття; під час інвалідності Раннє вилучення для домочадців Можливо зняти (без податкового штрафу в розмірі 10%) до 10 000 доларів США при першому внеску в перший раз за умови покупки будинку Можливо зняти (без податкового штрафу в розмірі 10%) до 10 000 доларів США при першому внеску в перший раз за умови покупки будинку Дострокове зняття витрат на освіту Можна зняти без податкового штрафу в розмірі 10% за витрати на кваліфіковану освіту власника, дітей та онуків. Може зняти за кваліфіковані невідшкодовані медичні витрати, які перевищують 7,5% від ГДН; медичне страхування в період безробіття; під час інвалідності Конверсії Можна перетворити на Roth IRA. Податки потрібно сплачувати протягом року конвертації. Також можуть застосовуватися інші обмеження. Roth IRA не може бути перетворений на традиційний IRA. Вилучення коштів Оподатковується як звичайний дохід (дистрибуції від Roth IRAs не оподатковуються) Обкладаються податком Змінні установи Кошти можуть бути перераховані в іншу установу, або вони можуть бути надіслані власнику традиційного ІРА, який має 60 днів, щоб перекласти гроші в іншу установу на переклад на інший традиційний ІРА. Кошти можуть бути перераховані в іншу установу, або вони можуть бути надіслані власнику традиційного ІРА, який має 60 днів, щоб перекласти гроші в іншу установу на переклад на інший традиційний ІРА. Посмертні вигоди Посмертних переваг немає. Пільги без пені надаються посмертно.

Зміст: IRA vs Roth IRA