Різниця між Coverdell ESA та 529

Ключова різниця - Coverdell ESA проти 529
 

Витрати на освіту є значною вартістю для дитини, і багато батьків починають економити, коли їхні діти перебувають у дуже маленькому віці, щоб забезпечити їм хорошу освіту. Coverdell ESA (Coverdell Education Savings Account) та план 529 - це два широко використовувані варіанти в США для економії для вищезазначених цілей. Ключова відмінність Coverdell ESA від 529 полягає в тому Coverdell ESA - це заощаджений податком план заощаджень для покриття майбутніх витрат на початкову та середню освіту тоді як 529 Також подібний план заощаджень на освіті, який допомагає виділити кошти на майбутні витрати на коледж.

ЗМІСТ

1. Огляд та ключові відмінності
2. Що таке Coverdall ESA 
3. Що таке План 529
4. Подібність між Coverdell ESA та 529
5. Порівняльне порівняння - Coverdell ESA проти 529 у табличній формі
6. Підсумок

Що таке Coverdell ESA?

ESA Coverdell ESA - це навчально-ощадні заощаджувальні програми, на які батько / опікун може подати заяву від імені бенефіціара (можливо, дитини чи онука) для покриття майбутніх витрат на початкову та середню освіту. Інформацію щодо кваліфікаційних витрат на освіту для Coverdell ESA можна знайти у розділі 530 Кодексу внутрішніх доходів. Зняття коштів на кваліфікаційні витрати на освіту відкладається податком, а кошти дозволяють також зростати без оподаткування.

Спонсор не може вносити кошти на покриття ESA Coverdell після досягнення бенефіціаром віку 18 років, а також не може бути відкритий ESA Coverdell для бенефіціара старше 18 років. Кошти в ESA Coverdell ESA повинні бути виплачені на витрати на кваліфіковану освіту до моменту, коли бенефіціар виповниться 30 років, або ж замість цього буде надано іншому члену сім'ї, який не досягла 30 років. Ще одним елементом, що явно протиставляє ESA Coverdell ESA від плану 529, є те, що обмежений щорічний ліміти внесків, коли ліміт не може перевищувати 2000 доларів на одного бенефіціара до 18 років.

Малюнок 01: Екстра Коверделл економить кошти на майбутні витрати на початкову та середню освіту

Кошти ESA Coverdell можуть дозволити ряд варіантів інвестицій, включаючи акції, облігації та пайові фонди. Якщо кошти вилучаються на позаосвітні цілі, податок у розмірі 10% нараховується як пеня.

Що таке План 529?

529 - це також заощаджений від оподаткування план заощаджень на освіту, на який батько / опікун може подати заяву від імені бенефіціара для виділення коштів на майбутні витрати на навчання в коледжі. 529 планів офіційно названі кваліфікованими планами за навчання та фінансуються державами чи навчальними закладами та уповноважені розділом 529 Кодексу внутрішніх доходів. Більшість 529 планів пропонують обмеження пожиттєвих внесків принаймні 300 000 доларів. Попередньо сплачений план навчання та план заощаджень коледжу - це два основних типи плану 529.

Попередньо сплачений план навчання

У передплаченому плані навчання батьки / опікуни можуть передоплачувати майбутнє навчання за дитину та плату за нинішніми тарифами

План заощаджень коледжу

Це дає можливість батькам / опікунам внести внесок на рахунок, створений для оплати вищої освіти дитини в будь-якому відповідному навчальному закладі

Малюнок 02: 529 План економить кошти на майбутні витрати на коледж

На відміну від Coverdell ESA, 529 планів не мають вікового обмеження, при якому кошти мають бути виплачені. Що стосується інвестицій, 529 планів не мають широкого спектру варіантів, як у Coverdell ESA.

Зняття 529 планів не обкладається податком на прибуток. Однак якщо кошти вилучаються на неосвітні цілі, податок у розмірі 10% нараховується як пеня. Згідно з комісіями, щорічні збори за технічне обслуговування та збори за управління активами стягуються з 529 планів, де також визначено початкову інвестицію.

Які схожість між Coverdell ESA та 529?

• Кошти, внесені як для Coverdell ESA, так і для 529, не обкладаються податками.
• Штраф у розмірі 10% за дострокове відкликання застосовується як для Coverdell ESA, так і для 529.

Яка різниця між Coverdell ESA та 529?

Coverdell ESA проти 529
Покриття ESA Coverdell - це заощаджений податком план заощаджень, до якого батько / опікун може подати заяву від імені бенефіціара для покриття майбутніх витрат на початкову та середню освіту.	529 - заощаджений від оподаткування план заощаджень на навчання, на який батько / опікун може подати заяву від імені бенефіціара, виділивши кошти на майбутні витрати на навчання в коледжі.
Ліміт внеску
Щорічний ліміт внесків для ESA Coverdell становить 2000 доларів США на одного бенефіціара до 18 років.	Ліміти довічного внеску щонайменше 300 000 доларів США доступні в більшості 529 планів.
Варіанти інвестицій
Кошти в ESA Coverdell дозволяється вкладати в різні варіанти інвестицій, включаючи акції, облігації та пайові фонди.	529 планів мають обмежену кількість варіантів інвестицій.

Підсумок - Coverdell ESA проти 529

Різниця між Coverdell ESA та 529 головним чином залежить від типу витрат на освіту, які покриватиме кожен план. У той час як Coverdell ESA накопичує кошти на майбутні витрати на початкову та середню освіту, 529 спеціально накопичує кошти на навчання в коледжі. Ряд інших відмінностей, таких як ліміт внеску та варіанти інвестицій, також можна знайти між двома планами. Крім того, обидва несуть штрафи за зняття коштів на кваліфіковані освітні витрати.

Завантажити PDF-версію Coverdell ESA проти 529

Ви можете завантажити PDF-версію цієї статті та використовувати її в офлайн-цілях відповідно до приміток цитування. Завантажте PDF-версію тут Різниця між Coverdell ESA та 529.

Список літератури:

1. "Ощадний ощадний рахунок" Coverdell Education "(ESA)." Публікація 970 (2016), Податкові пільги на освіту. Н.п., н.д. Веб. Доступний тут. 10 липня 2017 року.
2. "Штрафи за зняття коштів із заощаджувального рахунку" Coverdell Education "." Н.п., н.д. Веб. Доступний тут. 10 липня 2017 року.
3. «Вступ до 529 планів». Емблема SEC. N.p., 08 серпня 2012. Веб. Доступний тут. 01 липня 2017 року.

Надано зображення:

1. " Початкові студенти, що пишуть »від Ханни Шнайдер (CC BY 2.0) через Flickr
2. "Д-р-Пол-Чаппелл з випускником" Автор Джеремілофгрен - Власна робота (CC BY 3.0) через Вікісховище