Різниця між UGMA та UTMA

UGMA проти UTMA

UGMA розшифровується як Закон про єдиний подарунок неповнолітнім, а UTMA - Закон про рівномірне передання неповнолітнім. Вони є одними із варіантів заощаджень, які сім'ї можуть обрати для своїх дітей, поки їх ще називають неповнолітніми. Хоча різниця між UGMA та UTMA може бути дуже мінімальною, вона стає першорядною при прийнятті рішення. Для батьків та опікунів дуже важливо добре ознайомитись з фінансовими можливостями, до яких дитина може отримати доступ. UGMA та UTMA - це два типи зберігальних рахунків, на відміну від опікунських рахунків.

Особливості UGMA та UTMA

Як для UGMA, так і для варіантів заощадження UTMA, батько або дідусь і бабуся є офіційним зберігачем, який дарує активи, а також здійснює управління рахунком. Зберігач називає бенефіціара та визначає вік, у якому отримувач отримує гроші. Зберігач також повинен бути фінансово надійним, щоб він міг робити пожертви та контролювати управління активами. В обох випадках бенефіціар повинен бути громадянином США або постійним резидентом із номером соціального страхування. В основному, рахунок є на ім'я бенефіціара, але керується зберігачем.

Ці два рахунки обидва податки обкладаються дитиною (бенефіціаром) за відсотки, прибутки або дивіденди і не мають обмежень щодо зняття коштів з батьків, хоча батько їх не може юридично закрити.

Відмінності

Вік припинення може змінюватись від одного стану до іншого, але, як правило, для довіри UGMA вік припинення становить 18 років, тоді як для тресту UTMA вік припинення - 21.

Рахунок UGMA дозволить батькові дарувати подарунки дитині, поки вони ще живі, та дозволяє такі подарунки, як гроші, страхування життя, акції чи ануїтети. Рахунок UGMA, як правило, має суворіші правила, і вони дозволять здавати лише основні активи.

Разом з тим, рахунок UTMA дозволяє вам більше часу контролювати рахунок, ніж UGMA, а також дозволить інвестувати більше активів, ніж за рахунок UGMA. Залежно від того, в якому стані він відкритий, термін зрілості може сягати до 25 років. Це особливо корисно, якщо батьки турбуються про те, що дитина може неправильно використати або витратити гроші, якщо отримає доступ до них, перш ніж закінчити навчання в коледжі.

Зазвичай обліковий запис UGMA обмежує використання лише для зобов’язань щодо підтримки, але обліковий запис UTMA дозволить розширити використання лише на цілі підтримки.

Підсумок:
UGMA означає Закон про єдиний подарунок неповнолітнім, а UTMA - Закон про рівномірне передання неповнолітнім.
UTMA передбачає більший термін зрілості, перш ніж передавати його бенефіціару (до 25 років), залежно від штату, тоді як UGMA дозріває у 18 років.
За допомогою UGMA можна дарувати лише основні активи, тоді як UTMA дозволяє дарувати широкий спектр активів.
UGMA використовується для цілей підтримки, тоді як використання UTMA може бути розширено на більш ніж обов'язки щодо підтримки.