Різниця між LIRA та RRSP із заблокованою системою

LIRA проти заблокованого RRSP

Вихід на пенсію - це те, до чого слід готуватися. Це неминучість, яку слід сприймати незалежно від того, де ви знаходитесь або яка у вас життєдіяльність. Таким чином, було б найкраще, щоб у вас були гроші, вкладені в план, кошти, якими людина може насолоджуватися протягом своїх пенсійних років. Канада є однією з країн з найбільш всеосяжними, універсальними та добре розподіленими пенсійними планами, доступними для своїх громадян. Серед них - заблокований пенсійний рахунок (LIRA) та зареєстрований план пенсійних заощаджень (RRSP). Однак існують значні відмінності між цими двома планами, про які повинен знати потенційний власник чи інвестор.

Рахунок із заблокованою пенсією (він же LIRA) - це канадський інвестиційний рахунок, метою і функцією якого є зберігання заблокованих пенсійних фондів. Як і в більшості пенсійних рахунків або планів такого типу, LIRA призначені для накопичення коштів, які будуть використані при виході на пенсію. LIRA підпорядковуються провінційній юрисдикції та регулюванню фондів, законодавчо закріплених у: Альберті, Саскачевані, Манітобі, Онтаріо, Квебеку, Нью-Брансвіку та Ньюфаундленді. Як випливають із умов, ці рахунки або плани "заблоковані"; власник рахунку не має свободи користуватися ним до досягнення ним строку погашення або дотримання вимог, як правило, після виходу на пенсію або досягнення певного віку (залежно від того, що було домовлено). Працівник, який має зареєстрований пенсійний план (RPP), членство в якому планується припинено до виходу на пенсію з будь-якої причини, повинен передати накопичені кошти до LIRA. Якщо працівник зазнає смерті до виходу на пенсію, кошти будуть перераховані дружині, що залишився в життя, і також передані до LIRA. Нарешті, якщо шлюбне або загальноправове товариство розірвано, коли у партнера є РПП, відділ у розлученні також передасть накопичені кошти до LIRA, яка буде зберігати зазначені кошти до досягнення пенсії.

Податки на відсотки, зароблені в LIRA, відкладаються до моменту вилучення точкових коштів. Коли досягається пенсійний вік, який зазвичай становить 55 у районах, де використовуються ЛІРА, власник має можливість перерахувати кошти на інші пенсійні доходи, такі як LIF, LRIF або PRIF. Однак він стає обов'язковим, якщо власник досягає 71 року та не переніс його до кінця року після досягнення цього віку.

Іншим типом канадського рахунку для зберігання та управління активами та фондами є зареєстрований план пенсійних заощаджень (або RRSP). Цей план був введений у 1957 році, основною метою якого є сприяння накопиченню коштів наступаючого пенсійного віку для працівників. Він підпадає під мандат законів Канади про податок на прибуток, які охоплюють максимальний внесок, коли вносяться внески, які форми активів прийнятні для внеску і, нарешті, як вони будуть перетворені у Фонд доходів на пенсію (RIF). У цих термінах він дуже схожий на раніше обговорюваний LIRA. RRSP можна відкрити як індивідуальний, подружній або груповий план. RRSP доступні і підпорядковуються федеральній юрисдикції Канади.

Однак існують значні відмінності між LIRA та RRSP. На відміну від LIRA, виділяючи частину доходу працівника до одного відповідно до канадського регламенту, RRSP знижують податки, що належать держателю щорічно (замість того, щоб вони були відкладені до їх вилучення). Це зниження податку на прибуток значно зменшується. Ще одна помітна відмінність полягає в тому, що RRSP "рідкий" і не "заблокований", як у випадку з LIRA. Це означає, що власник не обмежується очікуванням дозрівання плану. Власник RRSP може вибрати достроково зняти з фонду будь-які потреби, які можуть виникнути (в межах, що передбачено угодою, коли план був відкритий).

Людина буде розумним інвестувати або в LIRA, або в RRSP, щоб підготуватися до неминучості виходу на пенсію. Однак слід врахувати, в чому полягають відмінності та які будуть найкращі для їх потенційних потреб та планів на майбутнє.

Підсумок:

1.Заблокований пенсійний рахунок (LIRA) та зареєстрований план пенсійних заощаджень (RRSP) є планами, доступними для громадян Канади на пенсію.
2.Закриття LIRA та RRSP повинні бути відкриті до 71-річного віку, після чого кошти будуть перераховані до Фонду доходів на пенсію (RIF).
3.ЛІРА відкладає податки лише до їх вилучення; RRSP знижують податок на прибуток власника щорічно.
4.LIRA "заблоковані"; власник не може використовувати кошти до моменту його дозрівання або до настання певної події (як у випадку смерті власника). З іншого боку, RRSP є ліквідними, що дає власникові можливість використовувати кошти (в межах певних параметрів).
5.LIRA є юрисдикцією провінції; RRSP підпорядковані федеральній юрисдикції.