Різниця між факторингом і форфейтингом
Share
З останніх десятиліть, факторинг і форфаїнг набули величезного значення, як одного з головних джерел фінансування експорту. Для мирян ці два терміни - це одне й те саме. Тим не менше, ці два терміни різні за своєю природою, поняттям та сферою застосування. Факторинг - це фінансова справа, яка передбачає продаж дебіторської заборгованості фірми іншій фірмі або стороні, відомій як фактор за зниженими цінами. З іншої сторони,
З іншого боку, позбавлення права просто означає відмову від права. При цьому експортер відмовляється від свого права, завданого в майбутньому, в обмін на миттєву оплату готівкою, за погодженою знижкою, форфейтеру.
Перше і головне, що відрізняється між цими двома термінами, полягає в тому, що факторинг може бути з регресом або без нього, але форфефітінг завжди без регресу. Погляньте на цю статтю, щоб дізнатися про ще кілька відмінностей між факторингом та форфейтингом.
Зміст: Факторинг Vs Forfaiting
- Порівняльна діаграма
- Визначення
- Ключові відмінності
- Висновок
Порівняльна діаграма
| Основа для порівняння | Факторинг | Форфетинг |
|---|---|---|
| Значення | Факторинг - це домовленість, що перетворює вашу дебіторську заборгованість у готові грошові кошти, і вам не потрібно чекати виплати дебіторської заборгованості на майбутню дату. | Форфайтенг передбачає транзакцію, при якій форфейтер купує у експортера вимоги у відповідь на виплату готівкою. |
| Строк погашення дебіторської заборгованості | Залучає до дебіторської заборгованості коротких строків погашення. | Залучає до дебіторської заборгованості середньо- та довгострокові строки погашення. |
| Товари | Дебіторська заборгованість за звичайними товарами. | Дебіторська заборгованість по основних товарах. |
| Фінанси до | 80-90% | 100% |
| Тип | Регрес або нерегрес | Нерегрес |
| Вартість | Вартість факторингу, понесена продавцем (клієнтом). | Витрати на форфайтенг несуть закордонний покупець. |
| Переговорний інструмент | Не торгується переговорним інструментом. | Залучає торгівлю переговорним інструментом. |
| Вторинний ринок | Ні | Так |
Визначення факторингу
Факторинг визначається як метод управління борговою заборгованістю, при якому бізнес отримує аванси проти дебіторської заборгованості від банку або фінансової установи (називається фактором). Існують три сторони факторингу, тобто боржник (покупець товару), клієнт (продавець товару) та фактор (фінансист). Факторинг може бути регресом або нерегрес, розкритим або нерозголошеним.
Процес факторингу
У режимі факторингу, насамперед, позичальник продає дебіторську заборгованість за фактором та отримує аванс проти нього. Аванс, наданий позичальнику, - це решта суми, тобто певний відсоток дебіторської заборгованості віднімається як маржа або резерв, комісійні комісійні утримуються ним і відсотки за авансом. Після цього позичальник пересилає стягнення з боржника на фактор, щоб зарахувати отримані аванси.
Визначення форфетингу
Форфейт - це механізм, в якому експортер віддає свої права на отримання оплати за поставлені товари чи послуги, надані імпортеру, в обмін на миттєву оплату готівкою від форфейтера. Таким чином експортер може легко перетворити кредитний продаж у продаж готівкою, не звертаючись до нього чи його форфейтера.
Процес форфетування
Форфетер - це фінансовий посередник, який надає допомогу в міжнародній торгівлі. Про це свідчать оборотні інструменти, тобто переказні векселі та векселі. Це фінансова операція, допомагає фінансувати середньо- та довгострокові договори на продаж дебіторської заборгованості за основними товарами. Однак в даний час форфетинг передбачає дебіторську заборгованість коротких строків погашення та великих сум.
Ключові відмінності між факторингом та форфейтингом
Основні відмінності між факторингом та форфейтингом описані нижче:
- Факторинг відноситься до фінансової домовленості, згідно з якою бізнес продає свою дебіторську дебіторську заборгованість фактору (банку) та отримує грошові платежі. Форфейтинг - це форма експортного фінансування, при якій експортер продає форфайтеру вимогу торгової дебіторської заборгованості та отримує негайну грошову виплату.
- Факторинг займається дебіторською заборгованістю, яка погашається протягом 90 днів. З іншого боку, Forfaiting торгує дебіторською заборгованістю, термін погашення якої становить від середньої до довгострокової.
- Факторинг передбачає продаж дебіторської заборгованості за звичайними товарами. І навпаки, продаж дебіторської заборгованості по капітальних товарах здійснюється у форфайте.
- Факторинг забезпечує 80-90% фінансування, тоді як форфейтинг забезпечує 100% фінансування вартості експорту.
- Факторинг може бути регресом або нерегрес. З іншого боку, форфейтинг - це завжди не звернення уваги.
- Вартість факторингу здійснюється продавцем або клієнтом. Витрати за форфайтенг здійснюються закордонним покупцем.
- Форфейтинг передбачає торгівлю такими переговорними інструментами, як переказні векселі та векселі, що не стосується Факторингу.
- У факторингу вторинний ринок не існує, тоді як на вторинному ринку, що формує, існує, що збільшує ліквідність при форфейтингу.
Висновок
Як ми вже обговорювали, факторинг та форфейтинг - це два способи фінансування міжнародної торгівлі. Вони в основному використовуються для забезпечення непогашених рахунків та дебіторської заборгованості. Факторинг передбачає придбання всієї дебіторської заборгованості або всіх видів дебіторської заборгованості. На відміну від Forfaiting, який базується на транзакції чи проекті.
